2025年1月，国务院办公厅转发金融监管总局《关于加强监管防范风险推动信托业高质量发展的若干意见》（以下简称《意见》），重塑信托业高质量发展内涵。

《意见》中关于“加强监管”的相关内容占据重要篇幅，对于信托公司而言，积极响应这一要求的关键举措在于全面加强合规建设，确保公司运营各环节严格遵循法律法规及监管要求。

山东省国际信托股份有限公司（以下简称“山东国信”）秉持合规经营理念，以法人治理为根基、制度流程为抓手、监督问责为保障、金融科技为引擎，构建“四位一体”的合规管理体系。通过自上而下的顶层设计与自下而上的执行反馈，实现合规管理从条线任务到全员建设的转型升级，致力于达成“合规创造价值”的可持续发展目标。

筑牢“权责明晰、制衡有效”的合规根基

作为H股主板上市公司，山东国信历经香港证监会与香港联交所严格审慎的上市审核，经受住了境内外双重监管的全面检验，形成了覆盖“股权合规—关联交易透明—治理架构有效—考核导向驱动”的顶层合规治理体系。公司各治理主体相对独立地开展工作又充分发挥制衡作用，有效保障了合规管理工作的健康发展。

在绩效考核方面，山东国信将风控合规管理指标全面纳入绩效考核体系，其中董事会对经营管理层的考核中，风险与合规相关指标权重接近50%。在员工履职管理方面，公司建立受托责任考核机制，将员工履行受托责任的尽职情况与员工绩效考核挂钩，强化员工合规履职的执行力和责任感。在资源配置保障方面，公司为风险、合规职能部门提供充实的“人财物技”资源支持，部分业务部门嵌入合规岗位，强化执行效能。

打造“全流程覆盖、动态迭代”的合规载体

山东国信致力于构建制度动态优化体系，结合各类巡视与检查活动要求，定期对公司现行规章制度开展“全面体检”，对照行业政策动态更新制度内容，通过制度“立改废”机制，确保制度体系始终与监管要求及公司战略方向保持高度适配性。

遵循“全员参与、全程管控、全域覆盖”原则，山东国信持续强化全流程合规管理机制；一方面，在业务流程中嵌入合规审查环节，明确前中后台人员的具体责任，消除职能交叉与管控盲区；另一方面，细化信托业务流程节点，明确各环节操作要求，确保合规管理穿透至每个业务环节。制定并持续完善标准化操作规范，通过编制和动态优化《信托业务操作手册》，推动业务操作从“经验驱动”向“标准驱动”转型，提升员工的专业素养与履职效能，降低操作随意性，全面强化员工履行受托责任的能力。

构建“独立权威、问责震慑”的第三道防线

信托公司须通过稽核审计与纪检监察，双管齐下筑牢合规管理第三道防线。

近年来，山东国信内部审计部门每年通过定期与专项稽核相结合的方式，从制度建设、流程优化、风险识别等多维度入手，对公司内控有效性进行监督检查及评价，及时向董事会及监管部门报告检查发现的问题及整改进展情况。随着国有企业监事会改革的持续推进，还妥善做好了审计委员会承接监事会职权的相关工作，强化审计监督功能。纪检监察部门通过探索各类监督贯通协调机制，不断深化与金融监管部门的互动，织密合规运行的防控网络。公司对检查发现的各类问题进行持续跟踪与责任追究，定期“回头看”，做到“当下改”与“长久立”相结合，充分发挥第三道防线作用，推动公司依法合规经营。

形成“智能驱动、数据穿透”的合规生态

近年来，山东国信持续通过科技赋能提升合规管理效能。智能“双录”系统通过AI智能机器人辅助（在框提醒、话术重播、框线辅助），有效实现了“双录”流程自动化、审核环节智能化，保障服务流程可追溯，大大降低合规风险。智能风控系统通过构建主体评级和信托计划评级模型，形成全维度信用评级分析框架，囊括信息交叉验证、企业经营状况分析、风险信息提示等核心功能，全面提升风险预判能力。监管报送系统、反洗钱系统等独立合规管理系统，以监管报送要求和规则为主要抓手，定期对上游业务系统进行数据治理和数据稽核校验。改造中国信登报送模块，推动实现自动化报送，确保数据报送的完整性、准确性和及时性。运用区块链技术存证信托合同、交易记录，确保数据不可篡改与可追溯。探索建立基于动态规则引擎的信托反洗钱AI智能治理中台，构建“数据采集—规则运算—智能分析—风险处置—监管报送”全链路治理体系，提高洗钱风险监测和反洗钱管理水平。

（作者系山东省国际信托股份有限公司总经理兼首席合规官 田志国）